El 2024 trae consigo nuevas oportunidades para optimizar tus finanzas y reducir la carga tributaria en Bizkaia, tanto si eres una persona física como jurídica. Con la creciente complejidad fiscal, es fundamental conocer las medidas fiscales que puedes tomar para maximizar tu ahorro fiscal de manera legal. Aquí te presentamos algunas de las estrategias clave para reducir tu factura fiscal este año en Bizkaia.
1. Planifica tu Renta: Aprovecha las deducciones y bonificaciones
En el ámbito de la Renta de las Personas Físicas (IRPF), Bizkaia ofrece varias deducciones y bonificaciones que pueden ayudarte a reducir la cantidad que debes pagar a Hacienda.
- Deducción por donativos: Si realizas donativos a entidades sin ánimo de lucro, puedes deducir un porcentaje de la cantidad donada. En 2024, se prevé que continúen siendo atractivas las deducciones por donativos, por lo que es una excelente manera de ahorrar impuestos mientras ayudas a una causa social.
- Deducción por inversión en vivienda habitual: Las personas contribuyentes que adquieren total o parcialmente la plena propiedad sobre un inmueble pueden aplicar una deducción del 18 por 100 con el límite de 1.530€ (o en su caso del 23% con el límite de 1.955€) de las cantidades invertidas en la adquisición y financiación de vivienda habitual durante el período impositivo, incluidos los gastos originados por dicha adquisición que hayan corrido a su cargo. Se asimilan a la adquisición de vivienda: construcción, rehabilitación, cuenta vivienda
- Aportaciones a EPSV: No existe límite máximo de aportación a EPSV. El límite máximo conjunto de reducción en IRPF por la suma contribuciones empresariales y del trabajador asciende a 12.000€ anuales. Las contribuciones empresariales imputadas al trabajador (socio de número) son reducibles en el IRPF con un límite máximo de 8.000€ anuales. También las aportaciones propias del contribuyente a EPSV de empleo (como trabajador) o EPSV individuales son deducibles hasta el límite máximo de 5.000 euros anuales. La suma del máximo de reducción en IRPF de la aportación del trabajador más el máximo de reducción de la contribución de la empresa no da el importe máximo total de reducción (12.000 euros), sino que suma 13.000 euros, por lo que en caso de que ambos aporten su máximo reducible en IRPF o se acercasen al mismo, superando el máximo total, se aplican unas reglas a los excesos.
2. Aprovecha las bonificaciones por la creación de empleo
Si eres empresario o autónomo en Bizkaia, en 2024 puedes beneficiarte de bonificaciones fiscales si contratas a trabajadores, especialmente en sectores prioritarios o si optas por la contratación de colectivos con mayores dificultades de acceso al empleo, como personas con discapacidad o jóvenes.
- Bonificaciones para contratación de jóvenes: Las empresas que contraten a jóvenes menores de 30 años pueden disfrutar de bonificaciones en las cotizaciones a la Seguridad Social. Estas ayudas se orientan a incentivar el empleo juvenil, una medida especialmente atractiva si tu empresa está buscando incrementar su plantilla.
- Bonificaciones por la contratación de personas con discapacidad: Si contratas a personas con discapacidad, puedes acceder a beneficios fiscales adicionales.
3. Incentivos fiscales para el fomento de la cultura
Bizkaia ofrece interesantes deducciones fiscales para quienes realicen inversiones en el ámbito cultural. Si eres una persona o empresa que invierte en proyectos culturales, puedes beneficiarte de diversas deducciones.
- Deducción por inversión en producciones de obras audiovisuales : Las inversiones en cine, televisión y otras producciones audiovisuales pueden beneficiarse de deducciones fiscales. Estas deducciones son especialmente atractivas si participas en la financiación de producciones audiovisuales que se desarrollan en la Comunidad Autónoma Vasca. Para el productor, Las deducciones pueden alcanzar hasta el 30% 60% del gasto, dependiendo del tipo de producción y otros factores.
- Incentivos por participación en la financiación de obras audiovisuales y de espectáculos en vivo de artes escénicas y musicales: Si decides apoyar la creación de arte en uno de estos formatos (pintura, escultura, música, etc.), también puedes beneficiarte de deducciones fiscales. Bizkaia tiene un régimen favorable para las inversiones en artes escénicas, permitiendo a los mecenas obtener una importante deducción por sus aportaciones, recuperando hasta un 120% de la inversión realizada vía deducciones.
4. Optimización del Impuesto de Sociedades (para empresas)
Si eres autónomo o tienes una empresa en Bizkaia, uno de los mayores ahorros fiscales se encuentra en la optimización del Impuesto de Sociedades.
- Incentivos fiscales por innovación y I+D: Si tu empresa está involucrada en actividades de investigación y desarrollo, puedes beneficiarte de una importante deducción por inversiones en I+D. La Diputación Foral de Bizkaia premia la inversión en innovación con bonificaciones fiscales, lo que puede ser una estrategia efectiva para reducir el Impuesto de Sociedades.
- Amortización acelerada: Las empresas pueden deducir el valor de los bienes de inversión de manera acelerada, lo que reduce la base imponible y, por lo tanto, la cuota a pagar.
- Establecer una planificación fiscal adecuada: Además, un adecuado asesoramiento en cuanto a la distribución de los beneficios y la planificación fiscal dentro de la empresa puede ser clave para minimizar el impacto fiscal. La tributación de los beneficios distribuidos puede beneficiarse de reducciones si se gestionan de forma estratégica.
- Anteproyecto de modificación de la normativa del Impuesto de Sociedades: Está previsto que se apruebe, antes de final del ejercicio 2023, el anteproyecto de la normativa del Impuesto sobre Sociedades, que alterará varios puntos significativos del propio impuesto con carácter retroactivo. Tan pronoto como sea aprobado os mantendremos informados.
5. Revisión de tu situación fiscal con un equipo de asesores fiscales
Si deseas asegurarte de que aprovechas todas las oportunidades de ahorro fiscal disponibles, es recomendable trabajar con un equipo experto en fiscalidad.
El equipo de Ercilla Asesores puede ayudarte a planificar tu declaración de la renta, gestionar deducciones y optimizar la tributación de tus actividades económicas.
El ahorro fiscal en Bizkaia en 2024 es posible mediante una combinación de planificación financiera, aprovechamiento de deducciones y bonificaciones fiscales, y un asesoramiento adecuado. Asegúrate de estar al tanto de todas las medidas disponibles para maximizar tu beneficio fiscal y reducir tu carga tributaria de manera legal.